El plan de pensiones es uno de los productos de ahorro-jubilación más conocidos en España. Su principal atractivo es la deducción fiscal inmediata, pero también tiene comisiones más altas y peor fiscalidad en el rescate que otros productos como los fondos indexados. En esta guía analizamos cuándo merece la pena y cuándo no.
Contenido de la guía
1. ¿Cómo funciona un plan de pensiones?
Un plan de pensiones es un producto de inversión a largo plazo orientado a la jubilación. El partícipe realiza aportaciones periódicas y la entidad gestora invierte ese capital en diferentes activos según el perfil de riesgo elegido. El objetivo es acumular capital para el momento de la jubilación.
2. Ventajas fiscales
La principal ventaja es que las aportaciones reducen la base imponible del IRPF. Si tu tramo marginal es del 30%, aportar 1.000 € te supone un ahorro fiscal de 300 €. Ese dinero vuelve a tu bolsillo casi inmediatamente, a diferencia de otros productos donde la ventaja fiscal se obtiene años después.
3. Límite de aportación
El límite de aportación anual para reducir la base imponible es de 8.000 €. Puedes aportar más, pero la cantidad excedente no tendrá deducción fiscal. Además, no puedes reducir tu base imponible por debajo de ciertos mínimos.
4. Cómo y cuándo rescatar
Generalmente, el plan de pensiones solo se puede rescatar a partir de la jubilación. Existen supuestos excepcionales de liquidez anticipada: desempleo de larga duración, enfermedad grave, fallecimiento, dependencia o situación de dificultad social.
El rescate se grava como rendimiento del trabajo en la base imponible general. Por eso conviene rescatar en años de bajos ingresos, si es posible.
5. Plan de pensiones vs fondo indexado
El plan de pensiones gana en ahorro fiscal inmediato. El fondo indexado o ETF gana en comisiones bajas, flexibilidad y mejor fiscalidad en la venta (solo se gravan las ganancias y con posibilidad de aplazamiento). Para muchos inversores, la mejor estrategia es combinar ambos productos.
6. Simula tu plan de pensiones
Con nuestra calculadora puedes simular el capital acumulado, el ahorro fiscal acumulado y la pensión mensual estimada según tu edad, aportación anual y rentabilidad esperada. También compara el resultado con un ETF sin deducción fiscal.
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Introduce tu edad, aportación anual y tramo de IRPF para ver cuánto podrías acumular para la jubilación.
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